1. Investigarea activelor și pasivelor unei firme aflate în insolvență sau lichidare
- Identificarea bunurilor mobile și imobile ale societății – Verificarea clădirilor, terenurilor, echipamentelor și altor active pentru a evalua valoarea reală a patrimoniului firmei.
- Detectarea conturilor bancare și a activelor financiare – Investigarea conturilor firmei, inclusiv a celor care ar fi fost ascunse sau nedeclarate.
- Inventarierea stocurilor și a materiilor prime – Determinarea existenței și valorii acestora pentru a facilita vânzarea și acoperirea datoriilor.
2. Depistarea transferurilor frauduloase de active
- Identificarea tranzacțiilor suspecte – Detectarea vânzărilor fictive sau a cesionărilor de active realizate înainte de deschiderea procedurii de insolvență pentru a evita plata datoriilor.
- Verificarea contractelor și a actelor adiționale – Analizarea retroactivă a documentelor pentru a descoperi eventuale clauze abuzive sau acte de fraudă.
- Monitorizarea foștilor administratori și acționari – Unele persoane implicate pot transfera active către alte entități pentru a evita lichidarea acestora.
3. Localizarea bunurilor ascunse sau înstrăinate
- Depistarea activelor transferate către terți – Unele firme își mută bunurile pe numele rudelor, prietenilor sau altor companii pentru a evita executarea.
- Investigarea companiilor de tip „paravan” – Identificarea firmelor create special pentru a prelua ilegal activele unei societăți în faliment.
- Monitorizarea activităților administratorilor și asociaților – Verificarea dacă aceștia au legături cu firme unde au fost mutate activele.
4. Identificarea relațiilor comerciale frauduloase
- Investigarea firmelor partenere – Verificarea relațiilor economice cu alte companii pentru a descoperi tranzacții dubioase.
- Depistarea complicităților între administratori și terți – Unii administratori pot colabora cu persoane din afara firmei pentru a ascunde activele.
- Analiza contractelor și a datornicilor firmei – Identificarea debitorilor care ar putea încerca să evite plata datoriilor către firma în lichidare.
5. Verificarea foștilor administratori și a echipei de conducere
- Investigații privind responsabilitatea managerială – Verificarea acțiunilor foștilor administratori pentru a stabili dacă falimentul s-a produs din neglijență sau rea-intenție.
- Depistarea situațiilor de deturnare de fonduri – Identificarea cazurilor de delapidare sau gestionare frauduloasă a resurselor firmei.
- Monitorizarea stilului de viață al foștilor administratori – Uneori, un stil de viață luxos poate indica existența unor active ascunse.
6. Găsirea documentelor și arhivelor pierdute
- Identificarea actelor contabile lipsă – Uneori, firmele în dificultate își pierd intenționat documentele pentru a evita răspunderea juridică.
- Recuperarea corespondenței și a contractelor – Depistarea documentelor care pot dovedi tranzacții suspecte
- Obținerea de mărturii și declarații – Contactarea foștilor angajați sau parteneri pentru a obține informații relevante.
7. Investigarea persoanelor și firmelor interesate de activele lichidate
- Verificarea cumpărătorilor potențiali – Unii pot avea legături cu foștii administratori și pot încerca să recupereze activele firmei la prețuri subevaluate.
- Monitorizarea licitațiilor și a tranzacțiilor – Asigurarea că procesul de lichidare se desfășoară corect și fără fraude.
- Prevenirea conflictelor de interese – Detectarea încercărilor de manipulare a procesului de lichidare.
